Задолженность по ипотечным кредитам на душу населения в Армении за 9 месяцев 2023 года составила 861 доллар США на человека

АрмИнфо. Задолженность по ипотечным кредитам на душу населения в Армении за 9 месяцев 2023 года составила $861 на человека. Объем ипотечной нагрузки в стране уступает лишь показателям в России ($1397), но значительно превышает показатели Казахстана ($597), Беларуси ($487), Азербайджана ($198), Узбекистана ($132) и Кыргызстана ($47).

Согласно аналитическому исследованию российского агентства INFOLine, ипотечный портфель (остаток ипотечных кредитов) по итогам 9 месяцев 2023 года в стране составил почти 1 трлн драмов, увеличившись за год на 27,7% (на 31,3% до $2,6 млрд). По мнению аналитиков агентства, в Армении основным драйвером жилищного строительства является программа возвращения подоходного налога для выплат процентов по ипотеке (налоговый вычет) на первичном рынке, благодаря которой кредитование растет, как отмечается, <даже в условиях неопределенности в экономике>.

Между тем, по данным Финансового Рейтинга банков и кредитных компаний Армении на 30.09.2023г, подготовленного ИК АрмИнфо, ипотечное кредитование в Армении ускорило темпы годового роста с 20,5% до 24,8%, с обеспечением объема на уровне 1.3 трлн драмов ($3.2 млрд). Это суммарный объем ипотечного кредитования всех 18-ти банков и трех ипотечных компаний - Национальная ипотечная компания (НИК), Доступное жилье молодым (ДЖМ) и Первая ипотечная компания (ПИК). При этом банковский ипотечный портфель замедлил годовой рост с 31,5% до 28,8%, составив 1.02 трлн драмов ($2.6 млрд).  Среди банков состав TOP-3 продолжает возглавлять Америабанк, вторую позицию удерживает Ардшинбанк, а на третью продвинулся AMIO Bank (ранее именуемый Армбизнесбанк), суммарный охват которых превышает 45% банковского портфеля ипотеки или 36% совокупного портфеля ипотеки (с учетом НИК, ДЖМ и ПИК).

По мнению независимых аналитиков, неудержимый рост цен на недвижимость в 2022 и 2023 годах из-за мощной волны релокантов из России,  поддерживаемый программой правительства по возврату подоходного налога для ипотечников на первичном рынке, стал формировать рыночный пузырь, наличие которого де-факто не отрицают и экономические власти страны. По этой причине власти Армении идут на постепенную отмену программы возвращения подоходного налога. Правительство предлагает постепенно сузить рамки системы как по времени, так и территориально.

Напомним, что программа <налогового вычета> действует с ноября 2014 года. В 2017 году финансовые власти Армении заявили, что правовая норма имела цель сформировать стабильный и платежеспособный спрос в сфере, а также решить социальные задачи. Между тем, социальный компонент оказался ничтожным, а расходы госказны резко возросли. В итоге, с 1 июля 2022 года в Ереване стартовала постепенная отмена системы возврата подоходного налога по ипотечному кредиту. Отмечалось, что с этого момента подоходный налог не будет возвращаться тем гражданам, которые решили приобрести квартиру по кредиту в 1-й зоне Еревана (центр) и получили кредит на нее после этого срока. С 1 января 2023 года возврат подоходного налога был отменен для тех, кто приобрел жилье во 2-й зоне, с 1 июля 2023 г в - 3-й зоне. Затем предлагается 1,5-летний перерыв. Для остальной части города Еревана было установлено предварительное условие получения ипотечной ссуды до 1 января 2025 года.

Предполагается также установить, что после 1 января 2027 года подоходный налог по ипотечным кредитам на первичном рынке не будет возвращаться, если имущество находится в прилегающих к городу Еревану областях - Арагацотне, Арарате, Армавире и Котайке. С 1 января 2029 года налоговые вычеты не будут действовать и в остальных областях. Ограничения не будут распространяться на приграничные населенные пункты.

Кроме того, по ипотечным сделкам с 1 января 2025 года общая сумма возвращаемого подоходного налога заемщику или со-заемщику не сможет превышать 750 тыс. драмов за квартал.

Как сообщил замглавы Комитета госдоходов республики Артем Смбатян, в январе-сентябре 2023 года по государство вернуло <ипотечникам> подоходный налог в размере 37,5 млрд драмов (около $93 млн). По его словам, сотрудники сферы ИТ получили 22,3% от этих выплат или 8,3 млрд драмов, госслужащим вернули около 3 млрд или 8,2%.